Medicare’in IRMAA Premium Ek Ücretinden Nasıl Kaçınılır?

• Medicare, geliriniz belirli limitlerin üzerindeyse, Kısım B ve Kısım D kapsamı için aylık primleri artırır.
• Bu ek ücretlerden kaçınmak için, değiştirilmiş, ayarlanmış brüt gelirinizi azaltmanız gerekir.
• Durumunuz için hangi gelir düşürme stratejisinin en iyi olduğunu belirlemek için bir EBM veya mali danışmanla konuşun.

Ortalamanın üzerinde bir gelire sahip bir Medicare yararlanıcısı iseniz, Sosyal Güvenlik İdaresi (SSA) her ay ödediğiniz Medicare primlerine ek bir ücret uygulayabilir.

Bu ekstra ücretlere gelire bağlı aylık düzenleme tutarı (IRMAA) denir. Bu ek ücreti azaltmak veya ortadan kaldırmak için bir IRMAA almadan önce ve sonra belirli stratejileri kullanabilirsiniz.

Johnny Greig / Getty Images

IRMAA nedir?

IRMAA, Medicare Kısım B (sağlık sigortası) ve Medicare Kısım D (reçeteli ilaç teminatı) için aylık primlerinize eklenen ekstra bir ücrettir.

Gelir ek ücreti Medicare Part A (hastane sigortası) veya Medicare Advantage olarak da bilinen Medicare Part C için geçerli değildir.

IRMAA ücretleri gelirinize bağlıdır. SSA, 2 yıl önceki vergi beyannamelerinize göre değiştirilmiş ayarlanmış brüt gelirinizi (MAGI) kullanarak IRMAA tutarını hesaplar.

IRMAA nasıl çalışır?

Eğer 2 yıl önceki geliriniz tek bir vergi mükellefi olarak 88.000 $ veya daha azsa veya evli bir çift olarak ortaklaşa başvuran 176.000 $ veya daha azsa, standart primleri ödersiniz. 2021'de çoğu kişi Medicare B Bölümü için ayda 148,50 ABD doları ödüyor.

Geliriniz bu miktarlardan yüksekse, geliriniz arttıkça priminiz yükselir.

Örneğin, 2019 yılındaki yıllık geliriniz tek bir vergi mükellefi olarak 500.000 $ 'dan fazla veya evli bir çift olarak 750.000 $' dan fazlaysa, 2021 Kısım B priminiz Medicare Kısım B için 504.90 $ ve Medicare Part için plan priminize 77.10 $ eklenir. D kapsamı.

Bir IRMAA'dan kaçınmak için en iyi ipuçları nelerdir?

IRMAA'nız gelirinize dayandığından, onu azaltmak için birçok strateji yıllık gelirinizi düşürmeyi içerir. Ancak, gerekenden daha yüksek bir IRMAA ödemekten kaçınmak için atabileceğiniz başka adımlar da vardır.

İşte dikkate alınması gereken bazı fikirler:

Gelirinizi etkileyen, hayatınızı değiştiren bir olay geçirdiyseniz, Medicare'i bilgilendirin.

IRMAA'nız 2 yıl önceki vergi beyannamelerine dayanmaktadır. Koşullarınız bu 2 yıl içinde değiştiyse, Medicare'e gelirinizdeki azalmayı bildirmek için bir form doldurabilirsiniz.

Aşağıdaki olaylar, bir IRMAA'nın hesaplanması amacıyla yaşam değişikliği olarak nitelendirilir:

• evlilik
• boşanma
• eşin ölümü
• azaltılmış saatler veya iş kaybı
• gelir getiren mülk kaybı
• emekli maaşınızın azaltılması veya kaybedilmesi
• bir işverenden ödeme

Geliri değiştiren bazı etkinliklerin IRMAA'nızın indirimi için uygun olmayacağını bilmek önemlidir.

Aşağıdaki olaylar, tümü banka hesabınızdaki para miktarını etkilese de, SSA tarafından yaşamı değiştiren olaylar olarak kabul edilmez:

• nafaka veya nafaka kaybı
• gönüllü gayrimenkul satışı
• daha yüksek sağlık maliyetleri

Medicare'e uygun bir değişikliği bildirmek için, Medicare Geliriyle İlgili Aylık Ayarlama Tutarı Ömür Değiştirme Olayı formunu doldurmanız ve postayla veya şahsen yerel SSA ofisine götürmeniz gerekir.

Yıllık gelirinizde belirli gelir artırıcı değişikliklerden kaçının

Bazı finansal kararlar vergilendirilebilir gelirinizi ve IRMAA tutarınızı etkileyebilir. Aşağıdaki eylemlerin tümü yıllık gelirinizi artırır:

• emlak satmak
• emeklilik hesaplarından gerekli asgari dağıtımların alınması
• büyük bir sermaye kazancı sağlayan işlemler yapmak
• Tek bir işlemde geleneksel bireysel emeklilik hesabındaki (IRA) tüm fonları Roth IRA'ya dönüştürmek

Medicare primleriniz üzerindeki etkisini azaltmak için bu işlemleri planlamanıza yardımcı olması için bir mali planlamacı, EBM veya vergi danışmanıyla konuşmak önemlidir.

Örneğin, bir IRMAA cezasını tetikleyebilecek tek seferlik bir gelir artışından kaçınmak için, 60'larınızın başında geleneksel IRA'ları Roth IRA'lara dönüştürmeye başlamak isteyebilirsiniz.

Medicare tasarruf hesaplarından yararlanın

Medicare tasarruf hesabına (MSA) yapılan katkılar vergiden muaftır. Bir MSA'ya katkıda bulunursanız, parayı uygun sağlık bakımı harcamalarına harcadığınız sürece para çekme işlemleri vergiden muaftır.

Bu hesaplar vergilendirilebilir gelirinizi düşürebilirken, size cebinizden çıkan tıbbi harcamalarınızın bir kısmını karşılamanın bir yolunu sunabilir.

Nitelikli bir hayır kurumu dağıtımı düşünün

70 yaşında ve 6 aylık veya daha büyükseniz ve emeklilik hesabınız varsa, IRS her yıl hesaptan minimum dağıtım almanızı gerektirir.

Yaşamak için bu paraya ihtiyacınız yoksa dağıtımı bir 501 (c) hayır kurumuna bağışlamak isteyebilirsiniz. Bu şekilde, IRMAA hesaplandığında gelir olarak sayılmaz.

Bağış yapmak için IRS kurallarına uyduğunuzdan emin olmak için bir EBM veya mali danışmanla çalışmak iyi bir fikirdir. Örneğin, IRS'nin bunu gelirinizin bir parçası olarak saymamasını sağlamak için çeki doğrudan kuruluşa yaptırabilirsiniz.

Vergisiz gelir akışlarını keşfedin

Pek çok insan gelire ihtiyaç duyar, ancak geçim giderlerini ödemek için emeklilik hesaplarından dağıtım almanın etkilerinden endişe duymaktadır.

Bazıları için, ters ipotek olarak da adlandırılan bir ev özkaynak dönüştürme ipoteği, her yıl vergilendirilebilir gelirinizi artırmadan aylık giderlerinizi karşılamanın bir yolu olabilir.

Ters ipotek, yaşam masraflarını ödemek için kendi evinizdeki öz sermayeyi kullanabileceğiniz yerdir.

Nitelikli bir uzun ömür yıllık gelir sözleşmesi de yardımcı olabilir. IRS, size düzenli gelir sağlayan ancak gerekli asgari dağıtımınızın miktarını azaltan bir yıllık ödeme satın almak için geleneksel IRA, 401 (k), 403 (b) ve 457 (b) fonlarını kullanmanıza izin verir.

Ters ipotek ve nitelikli uzun ömürlü yıllık gelir sigortası sözleşmeleri herkes için iyi bir fikir değildir, bu nedenle karar vermeden önce bu gelir düşürme stratejilerinin sizin durumunuzda nasıl işe yarayacağı konusunda bir mali danışmanla konuşun.

IRMAA'ya nasıl itiraz edilir?

SSA veya IRS'nin IRMAA'nızı hesaplarken bir hata yaptığını düşünüyorsanız, Medicare'in beş aşamalı itiraz sürecini kullanarak karara itiraz edebilirsiniz. İtiraz süreci zaman alıcı olabilir, ancak davanızı bağımsız inceleme kurullarına sunmanız için size birkaç fırsat sunar.

Medicare'den aldığınız IRMAA tespit mektubunuzdaki tarihten itibaren en geç 60 gün içinde itirazınıza başlamanız gerekecektir.

Bu IRMAA karar mektubu, ne zaman ve nasıl itirazda bulunulacağına dair ayrıntılı talimatlar sağlayacaktır. İlgili son tarihlere çok dikkat edin, çünkü bunları kaçırmak temyizinizin reddedilmesine neden olabilir.

Götürmek

Geliriniz ortalamanın üzerindeyse, Medicare sizden Bölüm B ve Kısım D primleriniz için IRMAA adı verilen artırılmış bir miktar talep edebilir.

Bir IRMAA, gelir vergisi kayıtlarınızda bildirilen gelire dayandığından, bir IRMAA'dan kaçınmanın çoğu yolu MAGI'nizi düşürmeyi içerir.

Yardım amaçlı bağışlar, MSA'lar ve ters ipotek gibi vergiden muaf gelir akışları, bir emeklilik hesabından minimum dağıtım almanız gerekse bile vergilendirilebilir gelirinizi düşürmenize yardımcı olabilir.

Ayrıca, emlak satışlarını, IRA dönüşümlerini veya diğer sermaye kazançlarını yayarak, vergilendirilebilir gelirinizi herhangi bir yılda düşürebilirsiniz, böylece bunların hepsi aynı anda olmaz.

Bazı yaşam değişiklikleri gelirinizi etkiliyorsa, IRMAA'nızı azaltabilir veya ortadan kaldırabilirsiniz. Bu prim ek ücretlerini etkileyebilecek yaşam değiştiren olaylar şunları içerir:

• evlilik
• boşanma
• bir eşin ölümü
• iş veya emeklilik kaybı

Yanlışlıkla hesaplandığını düşündüğünüz bir IRMAA ile karşı karşıyaysanız, Medicare'in kararına itiraz edebilirsiniz.

Bununla birlikte, gelirinize bağlı olarak priminizdeki artışa yaklaşmaya karar verirseniz, toplam mali durumunuza göre sizin için en iyi yaklaşım hakkında bir muhasebeci veya mali danışmanla konuşmak iyi bir fikirdir.