- Medicare'e kaydolduktan sonra, artık bir HSA'ya fon katkısında bulunamazsınız.
- Ancak, bazı Medicare masraflarını ödemek için HSA'daki mevcut parayı kullanabilirsiniz.
- Medicare'e kaydolduktan sonra bir HSA'ya katkıda bulunduğunuz her para için bir vergi cezası alırsınız.
Sağlık tasarruf hesabı (HSA), tıbbi harcamalarınızı vergi öncesi para ile ödemek için kullanabileceğiniz bir hesaptır. Belirli gereksinimleri karşılıyorsanız HSA'ya para koyabilirsiniz.
Muafiyeti yüksek bir sağlık planına hak kazanmanız gerekir ve başka bir sağlık planınız olamaz. Medicare başka bir sağlık planı olarak kabul edildiğinden, kaydolduktan sonra HSA'nıza para katkısı yapmaya artık uygun değilsiniz.
Bu, HSA'nızı Medicare ile birlikte kullanamayacağınız anlamına gelmez. HSA'nızdaki herhangi bir fonu, Medicare primleri, katkı payları ve muafiyetler gibi masrafları karşılamak için kullanmaya devam edebilirsiniz.
HSA'ların Medicare ile nasıl çalıştığı, Medicare için ödeme yapmak için HSA fonlarını nasıl kullanabileceğiniz, vergi cezalarından nasıl kaçınılacağı ve daha fazlası hakkında daha fazlasını öğrenelim.
Medicare'e kaydolduktan sonra bir HSA nasıl çalışır?
Bir HSA'ya katkıda bulunmak için, yüksek bir muafiyetle HSA onaylı bir sağlık planına kaydolmanız gerekir. Ayrıca başka bir sağlık sigortanız olamaz. Bu, Medicare'i içerir.
Medicare'e kaydolduktan sonra, artık HSA'nıza vergi öncesi para katkısında bulunamazsınız.
Hemen Medicare'e kaydolmayarak HSA'nıza katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz. 65 yaşındaysanız, ancak henüz emekli olmadıysanız veya Sosyal Güvenlik emeklilik ödeneği almadıysanız, Medicare kaydını erteleyebilirsiniz.
İşvereninizden bir sağlık planınız olduğu sürece geç kayıt cezasıyla karşılaşmazsınız. Emekli olduğunuzda Medicare'e kaydolabilirsiniz. Emeklilik, sizi özel bir kayıt dönemi olarak bilinen süreye uygun hale getirir. Eşinizin işi kapsamında sigortanız varsa aynı kurallar geçerlidir.
Şu durumda ceza almazsınız ...
Örneğin, evli bir çiftin bir kişinin işvereni aracılığıyla sağlık sigortası olduğunu varsayalım. Çalışan 65 yaşına giriyor ancak henüz emekli olmayı planlamıyor.
Çift, her ikisi de işverenin sağlık planında kalabilir. HSA onaylı bir plansa, katkıda bulunmaya devam edebilirler.
Çift, çalışan kişi emekli olduğunda Medicare'e kaydolabilir. Emeklilikten sonra önceki sigortalarını kaybedecekleri için özel bir kayıt dönemine hak kazanacaklar.
Artık HSA'ya katkıda bulunamayacaklar, ancak bundan sağlanan fonları gelecekteki sağlık hizmetleri maliyetlerinde kullanabilecekler.
Yukarıdaki örnekte olduğu gibi, Medicare kaydını ertelemek için bir sağlık planınız olması gerekir. Aksi takdirde, geç kayıt cezası ödersiniz.
Bir ceza alırsınız ...
Başka bir örnek olarak, emekli bir kişinin 65 yaşına geldiğinde Medicare'e kaydolmamayı seçtiğini varsayalım. Başka bir sağlık planları yok ve tüm sağlık masraflarını cebinden ödüyorlar.
Bu durumda, Medicare'e daha sonra kaydolmaya karar verirlerse, geç kayıt cezası ödeyeceklerdir.
Kısım B için, Medicare Kısım B'ye sahip olabildikleri ancak almadıkları her 12 aylık dönem için aylık primleri yüzde 10 artacaktır.Örneğin, kaydolmak için 2 yıl bekledilerse, bu teminata sahip oldukları sürece standart B Bölümü primi üzerinden ek yüzde 20 ödeyeceklerdir.
Buna ek olarak, özel bir kayıt dönemine hak kazanamayacakları için, açık kayıt için beklemeleri gerekecek.
Medicare primlerimi ödemek için HSA'mı kullanabilir miyim?
Medicare primleriniz de dahil olmak üzere sağlık bakımı masraflarını ödemek için HSA'nızdan gelen fonları kullanabilirsiniz. Nitelikli Tıbbi harcamalar şunları içerir:
- Medicare Kısım B primleri
- Medicare C Kısmı primleri
- Medicare Part D primleri
- Medicare'in tüm bölümleri için muafiyetler
- Medicare'in tüm bölümleri için ek ödemeler ve madeni para sigortası maliyetleri
- diş masrafları
- vizyon masrafları
- insülin ve diyabetik malzemeler
- reçetesiz ilaç
Medicare Kısım B'nin (sağlık sigortası), aylık prim ve yıllık indirim dahil olmak üzere standart maliyetleri vardır. Ayrıca, kapsanan hizmetlerin çoğu için Medicare tarafından onaylanan maliyetin yüzde 20'sini ödersiniz.
HSA'nızdaki fonları bu maliyetlerden herhangi biri için kullanabilirsiniz.
HSA'nızı Medicare Bölüm A (hastane sigortası) maliyetleriniz için de kullanabilirsiniz. Çoğu kişi A Bölümü için prim ödemese de, her yıl kapsayacak bir düşülebilir. Ayrıca, bir yardım döneminde hastanede kalışınız 60 günden fazla sürdüğünde günlük bir teminat tutarı ödersiniz.
Medicare Kısım C (Medicare Advantage) ve Medicare Kısım D (reçeteli ilaç teminatı) masraflarınız, satın aldığınız plana bağlı olacaktır. Her planın primler, muafiyetler ve ek ödemeler için kendi maliyetleri olacaktır. HSA fonlarını bu maliyetlerden herhangi biri için kullanabileceksiniz.
HSA'mı Medigap primlerini ödemek için kullanabilir miyim?
Medicare ek sigortası olarak da bilinen Medigap, Medicare kullanmanın bazı cepten masraflarını karşılamanıza yardımcı olabilecek isteğe bağlı bir teminattır. Muafiyetleriniz ve ek ödemeleriniz gibi şeyler için ödeme yapmanıza yardımcı olabilir.
Bir Medigap planı, nitelikli bir tıbbi harcama olarak kabul edilmez. Bu, HSA'nızdaki parayı vergi ödemeden bu planların maliyeti için kullanamayacağınız anlamına gelir. Parayı Medigap primleri için kullanabilirsiniz, ancak bunu yapmak için çektiğiniz para üzerinden vergi ödemeniz gerekir.
Medicare ile HSA kullanırken bir vergi cezası var mı?
Bir HSA'ya katkıda bulunduğunuz tüm para vergi öncesi. Uygun olduğunuz sürece, HSA'nıza katkıda bulunabilecek ve bu para için vergi ödemeyeceksiniz. Ancak, Medicare'e kaydolduktan sonra artık uygun olmayacaksınız.
HSA katkılarınız ve Medicare kaydınız çakışırsa vergi cezaları ödersiniz. Ödeyeceğiniz ceza miktarı duruma bağlıdır. Karşılaşabileceğiniz senaryolar şunları içerir:
- Medicare'e kayıt tarihinizden sonra yaptığınız tüm katkılar için vergiye tabi olacaksınız. Katkılarınız o yıl için vergilendirilebilir gelirinize geri eklenecektir.
- Medicare'e kaydolduktan sonraki katkılarınız IRS tarafından "fazlalık" olarak değerlendirilebilir. Fazla katkı paylarını geri çektiğinizde ek olarak yüzde 6 vergilendirilecektir.
- HSA test döneminiz sırasında Medicare'e kaydolursanız, vergi artı yüzde 10 ek vergi ödersiniz. HSA test dönemi, ilk kaydolduğunuzda maksimum katkı sağlıyorsanız, bir HSA'ya kaydolduktan sonraki tam yıldır. Dolayısıyla, Temmuz 2017'de bir HSA'ya kaydolduysanız ve tam bir yıllık tutarla katkıda bulunduysanız, test döneminiz Ocak 2019'da sona erecekti.
Bunun nasıl sonuçlanabileceğine dair bazı örneklere bakalım:
Örnek senaryo 1
Steve'in bir HSA hesabı var ve Medicare'e kaydoluyor. Medicare başlangıç tarihi Ekim 2020'dir. Steve, 2020'nin sonuna kadar HSA'sına ayda 500 dolar katkıda bulunmaya devam ediyor. Steve, Medicare'e kaydolduktan sonra yaptığı 1.500 dolarlık katkılar için vergileri geri ödeyecekti.
Örnek senaryo 2
Mary, Temmuz 2018'de bir HSA'ya katkıda bulunmaya başlar ve yıllık maksimum miktara katkıda bulunur. Haziran 2019'da 65 yaşına basıyor ve Medicare'e kaydoluyor, ancak aylık 500 $ 'lık HSA katkısı yapmaya devam ediyor.
Mary, Haziran ve Aralık ayları arasında katkıda bulunduğu 4.000 $ 'ın vergilerini geri ödeyecek. Ayrıca, HSA'sı hala test dönemindeyken kendisine 400 ABD doları tutarında vergilendirilebilir gelir daha olarak değerlendirilecek.
IRS ve Medicare, bu cezalardan kaçınmak için Medicare'e kaydolmadan 6 ay önce HSA'nıza katkıda bulunmayı bırakmanızı tavsiye eder.
Bu, özellikle Medicare'e daha sonra kaydolacaksanız geçerlidir. 65 yaşını doldurduktan sonra Medicare'e kaydolduğunuzda, IRS, kayıt tarihinizden 6 ay önce Medicare'e erişiminizin olduğunu düşünecektir.
Örneğin, Ağustos 2017'de Medicare için uygun hale gelirseniz ancak emekli olmazsanız ve Ekim 2019'a kadar Medicare'e kaydolmazsanız, IRS, Medicare kayıt uygunluğunuzu Nisan ayına geri yükleyecektir. Bu, vergi cezasından kaçınmak için Nisan ayında HSA katkısı yapmayı bırakmanız gerektiği anlamına gelir.
Genel olarak, yakın zamanda herhangi bir zamanda Medicare'e kaydolmayı planlıyorsanız, HSA katkılarını durdurmak iyi bir fikirdir. Bu şekilde, herhangi bir vergi cezasından kurtulabilir ve paradan tasarruf edebilirsiniz.
Medicare bir HSA seçeneği sunuyor mu?
Medicare, Medicare tasarruf hesabı (MSA) adı verilen bir hesap sunar. Bu plan bir HSA'ya benzer, ancak birkaç temel farklılık vardır.
HSA'lar ve MSA'lar
Tıpkı standart bir HSA gibi, yüksek indirilebilir bir plana kaydolmanız gerekir. MSA ile bu, yüksek indirilebilir bir Medicare Advantage planı seçmeniz gerektiği anlamına gelir. Bir plan seçtikten sonra, işler HSA'nızdan biraz farklı görünecektir.
Bazı farklılıklar şunları içerir:
- Kendi katkılarınızı yapmıyorsunuz. Bunun yerine, MSA planınız her yardım yılının başında sizin için bir banka hesabına toplu miktarda para yatıracaktır.
- Standart B Bölümü priminin ötesinde bir aylık prim ödemezsiniz.
- Sağlayıcılar, sizden hizmetler için Medicare tarafından onaylanan miktardan fazlasını talep edemez.
MSA nasıl kullanılır
MSA'nız kurulduktan sonra, hesaptaki parayı sağlık harcamalarınız için kullanabilirsiniz. Hesaptan harcadığınız para, planınızın düşülebilir olarak sayılacaktır.
MSA'nızdaki tüm parayı kullanmazsanız, gelecek yıla devredilecektir. Tüm parayı kullanırsanız, indirilebilir tutarınıza ulaşana kadar masraflarınızı cebinizden ödersiniz.
HSA örnek senaryosu
MSA depozito tutarı 3.000 ABD doları ve düşülebilir 5.000 ABD doları olan bir MSA planına kaydolduğunuzu varsayalım. Bir banka kartı veya bankadan MSA parasına erişmenin başka bir yolu alacaksınız.
Bu 3.000 doları tıbbi harcamalarınız için harcayabileceksiniz. Harcadığınız tüm para, düşülebilir miktarınıza dahil edilecektir.
Bu 3.000 $ 'ı harcadıktan sonra, 5.000 $' lık indirilebilir tutarınıza ulaşana kadar bir sonraki 2.000 $ 'ı cebinizden ödemekten sorumlu olacaksınız. Planınız daha sonra masraflarınızı karşılayacaktır.
Yalnızca Medicare'in A ve B bölümlerinin kapsamına giren hizmetler, muafiyetinize dahil edilecektir. Bu nedenle, MSA paranızı Medicare'in kapsamadığı bir hizmet için harcayabilirsiniz, ancak bu, düşülebilir miktarınıza dahil edilmez. Bu, daha sonra cebinizden ödemek için size daha fazla şey bırakabilir.
Ayrıca, tıpkı bir HSA'da olduğu gibi, hesabınızdaki parayı tıbbi olmayan hizmetlere harcarsanız vergilendirilirsiniz.
Götürmek
- Medicare'e kaydolduktan sonra bir HSA'ya katkıda bulunamazsınız.
- Medicare primlerinizi, kesintilerinizi ve ek ödemelerinizi ödemek için bir HSA'da zaten sahip olduğunuz parayı kullanabilirsiniz.
- Medicare'e kaydolduktan sonra bir HSA'ya yaptığınız tüm katkılar için vergi ödersiniz.
- Medicare'e kaydolmadan 6 ay önce HSA'ya katkıda bulunmayı bırakmalısınız.
- Medicare'e kaydolduktan sonra benzer bir program istiyorsanız, bir MSA'ya kaydolabilirsiniz.
